本系统内所有内容仅供参考，具体税收政策，办税流程及表单填报要求等以法律法规及相关规定为准。

A200000 《 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》

A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）

税款所属期间：____年____月____日 至____年____月____日

纳税人识别号（统一社会信用代码）：
□□□□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称：
金额单位：人民币元(列至角分)
优 惠 及 附 报 事 项 有 关 信 息
项　　目
一季度
二季度
三季度
四季度
季度平均值
季初
季末
季初
季末
季初
季末
季初
季末
从业人数
资产总额（万元）
国家限制或禁止行业
□ 是 □ 否
小型微利企业
□ 是 □ 否
附 报 事 项 名 称
金额或选项
事项 1
（填写特定事项名称）
事项 2
（填写特定事项名称）
预缴税款计算
行次
项 目
本年累计
1
营业收入
2
营业成本
3
利润总额
4
加：特定业务计算的应纳税所得额
5
减：不征税收入
6
减：资产加速折旧、摊销（扣除）调减额（填写A201020）
7
减：免税收入、减计收入、加计扣除（7.1+7.2+…）
7.1
（填写优惠事项名称）
7.2
（填写优惠事项名称）
8
减：所得减免（8.1+8.2+…）
8.1
（填写优惠事项名称）
8.2
（填写优惠事项名称）
9
减：弥补以前年度亏损
10
实际利润额（3+4-5-6-7-8-9）\ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额
11
税率(25%)
12
应纳所得税额（10×11）
13
减：减免所得税额（13.1+13.2+…）
13.1
（填写优惠事项名称）
13.2
（填写优惠事项名称）
14
减：本年实际已缴纳所得税额
15
减：特定业务预缴（征）所得税额
16
本期应补（退）所得税额（12-13-14-15） \ 税务机关确定的本期应纳所得税额
汇总纳税企业总分机构税款计算
17

   总机构

总机构本期分摊应补（退）所得税额（18+19+20）
18
其中：总机构分摊应补（退）所得税额（16×总机构分摊比例__%）
19
财政集中分配应补（退）所得税额（16×财政集中分配比例__%）
20

总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（16×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生产经营职能

部门分摊比例__%)

21

分支

机构

分支机构本期分摊比例
22
分支机构本期分摊应补（退）所得税额
实际缴纳企业所得税计算
23
减：民族自治地区企业所得税地方分享部分：□ 免征 □ 减征:减征 幅度____%）
本年累计应减免金额 [（12-13-15）×40%×减征幅度]
24
实际应补（退）所得税额

谨声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 

 纳税人（签章）： ____________ ____年 ____ 月 ____ 日

经办人： 

经办人身份证号： 

代理机构签章： 

代理机构统一社会信用代码：

受理人： 

受理税务机关（章）： 

受理日期：_ ____年 ____ 月 ____ 日