A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》

行次

项     目

账载金额

税收金额

纳税调整金额

资产原值

本年折旧、摊销额

累计折旧、摊销额

资产计税基础

税收折旧、摊销额

享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的折旧、摊销额

加速折旧、摊销统计额

累计折旧、摊销额

1

2

3

4

5

6

7（5－6）

8

9（2－5）

1

一、固定资产（2＋3＋4＋5＋6＋7）

*

*

2

（一）房屋、建筑物

*

*

3

（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备

*

*

4

（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等

*

*

5

（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具

*

*

6

（五）电子设备

*

*

7

（六）其他

*

*

8

二、生产性生物资产（9＋10）

*

*

9

（一）林木类

*

*

10

（二）畜类

*

*

11

三、无形资产（12＋13＋14＋15＋16＋17＋18＋19）

*

*

12

（一）专利权

*

*

13

（二）商标权

*

*

14

（三）著作权

*

*

15

（四）土地使用权

*

*

16

（五）非专利技术

*

*

17

（六）特许权使用费

*

*

18

（七）软件

*

*

19

（八）其他

*

*

20

四、长期待摊费用（21＋22＋23＋24＋25）

*

*

21

（一）已足额提取折旧的固定资产的改建支出

*

*

22

（二）租入固定资产的改建支出

*

*

23

（三）固定资产的大修理支出

*

*

24

（四）开办费

*

*

25

（五）其他

*

*

26

五、油气勘探投资

*

*

27

六、油气开发投资

*

*

28

享受资产加速折旧（摊销）及一次性扣除（摊销）政策的资产加速折旧（摊销）额大于一般折旧（摊销）额的部分

（一）加速折旧（摊销）

*

28.1

（填写优惠事项名称）

*

28.2

（填写优惠事项名称）

*

29

（二）一次性扣除（摊销）

*

29.1

（填写优惠事项名称）

*

29.2

（填写优惠事项名称）

*

30

合计

附列资料

全民所有制企业公司制改制资产评估增值政策资产

填报企业按照“改制中资产评估增值不计入应纳税所得额，资产的计税基础按其原有计税基础确定，资产增值部分的折旧或者摊销不得在税前扣除”政策的有关情况。本行不参与计算，仅用于统计享受全民所有制企业公司制改制资产评估增值政策资产的有关情况，相关资产折旧、摊销情况及调整情况在第1行至第27行填报。

*

*