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增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）

增值税及附加税费申报表附列资料（二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日
纳税人名称：（公章）
金额单位：元（列至角分）
一、申报抵扣的进项税额
项目
栏次
份数
金额
税额
（一）认证相符的增值税专用发票
1=2+3
其中：本期认证相符且本期申报抵扣
2
前期认证相符且本期申报抵扣
3
（二）其他扣税凭证
4=5+6+7+8a+8b
其中：海关进口增值税专用缴款书
5
农产品收购发票或者销售发票
6
代扣代缴税收缴款凭证
7
——
加计扣除农产品进项税额
8a
——
——
其他
8b
（三）本期用于购建不动产的扣税凭证
9
（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证
10
（五）外贸企业进项税额抵扣证明
11
——
——
当期申报抵扣进项税额合计
12=1+4+11
二、进项税额转出额
项目
栏次
税额
本期进项税额转出额
13=14至23之和
其中：免税项目用
14
集体福利、个人消费
15
非正常损失
16
简易计税方法征税项目用
17
免抵退税办法不得抵扣的进项税额
18
纳税检查调减进项税额
19
红字专用发票信息表注明的进项税额
20
上期留抵税额抵减欠税
21
上期留抵税额退税
22
异常凭证转出进项税额
23a
其他应作进项税额转出的情形
23b
三、待抵扣进项税额
项目
栏次
份数
金额
税额
（一）认证相符的增值税专用发票
24
——
——
——
期初已认证相符但未申报抵扣
25
本期认证相符且本期未申报抵扣
26
期末已认证相符但未申报抵扣
27
其中：按照税法规定不允许抵扣
28
（二）其他扣税凭证
29=30至33之和
其中：海关进口增值税专用缴款书
30
农产品收购发票或者销售发票
31
代扣代缴税收缴款凭证
32
——
其他
33
34
四、其他
项目
栏次
份数
金额
税额
本期认证相符的增值税专用发票
35
代扣代缴税额
36